でんさいの資金化とファクタリングの違いとは？中小企業が確認したい5つのポイント
「売掛金を早く資金化したい」
「でんさいの支払期日まで待たずに資金を確保したい」
このような場合、企業が検討する方法はいくつかあります。
代表的なものとして「でんさい割引」と「ファクタリング」がありますが、両者は同じものではありません。
この記事では、それぞれの仕組みを理解するためのポイントを整理します。
でんさい割引とは？
でんさい割引とは、支払期日前のでんさいを割り引いて、早期に資金化する方法です。
通常であれば支払期日まで待って受け取る資金を、一定のコストを負担することで早く資金化することができます。
資金繰りの状況によっては、短期的な運転資金の確保に活用できます。
ファクタリングとは？
ファクタリングは、企業が保有する売掛債権をファクタリング事業者などへ譲渡し、一定の手数料を差し引いたうえで資金化する仕組みです。
売掛債権を早期に資金化するという点では共通していますが、対象となる債権や契約の仕組みなどに違いがあります。
でんさい割引とファクタリングを比較するときのポイント
1．資金化したい債権は何か
まず、自社が保有しているのが「でんさい」なのか、それ以外の売掛債権なのかを確認します。
資金化したい債権の種類によって、検討する方法が変わります。
2．資金化までの期間
「いつまでに資金が必要なのか」を明確にします。
今日・明日に資金が必要なのか、数週間後でも間に合うのかによって、選択肢の考え方は変わります。
3．コスト
資金化には、それぞれ一定のコストが発生する場合があります。
そのため、
資金化によって得られるメリット ＞ 資金化にかかるコスト
となるのかを確認することが大切です。
4．取引先との関係
債権の資金化方法によっては、取引先との関係や契約内容について確認が必要になる場合があります。
資金化する前に、契約条件や手続きについて確認しておきましょう。
5．今後も継続して利用するのか
一時的な資金不足への対応なのか、毎月の資金繰り対策として利用するのかによっても、検討方法は変わります。
一時的な資金需要であればスポット利用、継続的な資金需要であれば資金繰りそのものを見直すことも重要です。
どちらを選ぶべき？
どちらが適しているかは、企業の状況によって異なります。
重要なのは、
- どのような債権を保有しているか
- いつ資金が必要なのか
- いくら必要なのか
- 資金化にどの程度のコストをかけられるのか
- 継続利用するのか
を整理することです。
「でんさいを早く資金化したい」という場合には、まずでんさい割引について確認してみるとよいでしょう。
まとめ
でんさい割引とファクタリングは、どちらも企業の資金繰りを考えるうえで検討される方法ですが、仕組みや対象となる債権には違いがあります。
自社が保有している債権と資金需要を整理したうえで、適切な方法を検討することが大切です。
株式会社三及では、でんさい割引についてご相談を受け付けています。
「でんさいを資金化したい」「支払期日前に資金が必要」など、資金繰りについてお困りの場合はお気軽にご相談ください。
